展览工程公司报销审批权限和程序提要：其他开支：指需要另行规定的开支，包括临时工工资、劳务费、交际费、招待费、办公用品采购等。二．借款报销手续
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一．开支类别：
1. 日常费用：主要是指正常经营发生的、且无法划入项目项下的费用，包括工资、福利费、水电费、电话费、交通费、维修费等。
2. 项目开支：是指在特定项目项下的开支，主要是工程项目的开支，包括相关差旅费、出国费、宣传费、广告费、印刷费、劳务费、材料费及其他一切从属于项目项下的开支。
3. 固定资产开支：主要是指价值在2000元以上、使用期限超过一年的房产、设备和家具等的购建、大修开支。大宗材料采购的审批权限、程序可参照固定资产开支。
4.. 其他开支：指需要另行规定的开支，包括临时工工资、劳务费、交际费、招待费、办公用品采购等。 二．借款报销手续：
1．借款使用文件：
⑴部门费用预算表
⑵项目开支预算表
⑶固定资产开支预算表
⑷经实物管理部门会签的报告（参见《第十一章 实物采购管理规定》，需招、投标的项目还应附上招、投标相关文件）
⑸预算外或超预算审批报告
2．借款报销单据：
⑴借款单：在先借款后报销的情况下填制。
⑵报销单：在开支完毕、取得原始发票报销时填制。
⑶差旅费报销单：在出差回来报销时填制。
⑷支出凭证：在无法取得原始发票的情况下填制，应尽量避免。
3．批准签字：
⑴日常费用：经办人+部门经理
⑵项目开支：经办人+项目经理+部门经理
⑶固定资产开支：经办人+实物管理部门+部门经理
⑷其他开支：经办人+有关管理部门+部门经理
⑸签字权限：仅指审批所分管业务范围之内的开支权限。
a.开支在1千元以内的(不含1千元)，由部门经理签字，部门经理不在时，可委托副经理代签；
b.开支在1千元--5万元之间的(含5万元)，由部门经理、主管副总经理签字；
c. 开支在5万元--10万元之间的，由主管副总经理、公司总经理签字；
d．一次性开支超过10万元的(含10万元)，由公司总经理、公司董事长签字；
e.交际费、招待费开支1千元以下由主管副总经理签字，超过1千元，由公司总经理签字；
f.临时工工资、劳务费、办公用品采购由公司综合部统一管理，必须有综合部经理签字，超过经理权限，参照上面a----d的权限范围签字。
[6]预算外或超预算开支：对于预算外或超预算开支，应提供经过预算管理部门审批的报告，详细说明原因。其批准签字权限和程序为：经办人+项目经理（属于项目项下的开支）+实物管理部门（购置固定资产、大宗材料时）+部门经理+主管副总经理+总经理+公司董事长。
4．报销要求：
员工在报销时，必须根据实际借款报销情况填制相应的借款报销单据，写明费用项目和用途，如属于项目项下的还需要注明项目号；所有单据必须粘贴附在报销单后，于规定的报销日期报销。对于领取支票的员工，应按照《第三章 支票领用、报销办法》的有关条款办理。
5．采购：
对于公司各部门的采购业务，应按照《第十一章 实物采购管理规定》的有关条款办理。
三．本规定适用于公司各部门。
