6、各实体库房、吧台一律不准对内部员工外借商品，允许购买，但必须以现金结算，不准还商品。对于因外借商品而出现的后果，由商品保管员或收银员负全部责任。吧台因货源不足需借用商品时，无论是否有自己领取，须有收银员的亲自签名开单据，由商品保管员办理调拨手续。
7、收银员在操作软件过程中出现的异常问题要及时汇报，对每日的操作情况由财务会计进行审核：1、所有餐饮单据是否按顺序号进行打印，作废的消费单号有哪些，何种原因作废；2、审核‘重结帐’前后的金额变化，是否重结帐后金额减少，原因是什么；3、审核是否有‘取消帐单’情况，如有，查明原因；4、通过菜品反查，审核燕鲍翅推销报表是否属实；5、审核‘打折、去零’情况，是否按权限进行。以上五项每日审核，并在当日营业收入报表中确认有无异常。（结束）
厨房、库房(含冷库)原料出入程序
保证成本核算工作顺利进行的基本条件是建立和健全物品的购、销、存各流通环节帐本，精确控制加工制作产品用料的定量标准，加强控制耗能费用，从而才能较完善的反映生产状态。为健全计量体系，保证实测值的准确，加强厨房、库房进出原料的管理是基础的基础。
1、厨房、冷库购进的原料及入库商品、物品，一律按规定程序入库。要开具验收单或入库单，同时必须写明品名、规格、件数
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、数量、单价、金额，售货人姓名及有效的联系方式，书写要工整，所有收货单与入库单必须分清组别，如入、出冷库，入厨房的那个档口等，这样有利于控制流向，核算成本。
2、验收人在验收货物时必须严格执行公司“生产原料采购验收流程规定”；如经验收入厨房打开包装或部分使用后发现质量问题，确认是供应方责任需要退货时，必须经厨师长、收货人共同开具退货单(红笔红复写纸)，并立即通知采购人员实施退货，严禁把自己的责任推给采购人员。开具的退货单第三联由退货部门留存，第一、二联要在当天及时上缴财务，财务签收凭单充帐。
3、如采购人员与收货人或厨房管理人员发生退货异议时，任何一方不得互相指责或有过激行为，应提交驻店经理、财务经理共同解决。
4、原材料依据收货单上的组别进行归集分配，共用物品由厨师长负责分配并完整记录，每月向财务提交共用物品使用分配表。
5、厨师长每晚要统计厨房各档口原料当天存余数量，次日早上班后要及时交财务进行核对进、销、存情况。
6、各店之间相互调拔的货物要单独标识，并在收货单上注明发货店的店名。从冷库转取其它店的物品时应借记原材料或库存商品－所转物品品名，贷记其他应收款—原货属店，财务要设立其他应收款科目，单独核算公司系统内各店之间的往来帐，但价格要执行成本价格。
以上单据的传递要严格按照公司单据传递程序执行，必须及时传递到位。（结束）
挂账权限及应收账款处理规定
为进一步规范我公司应收账款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司实际情况，特制定本规定：
一、签字挂账规定
⑴顾客必须有“消费签单挂账结算协议”方可签单挂账。协议签订前，首先由驻店经理负责调查该单位资信情况。若可行，驻店经理可安排专人与其签订消费签单挂账结算协议书。
⑵消费签单挂账结算协议书必须明确甲方签字人员，并要求甲方授权的签单人预留签字字样，加盖双方单位公章、法定代表人或经办人签字，便于明确各自权利义务。
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⑶无“消费签单挂账结算协议书”的客户原则上不允许签字，如驻店经理批准，发生签字事宜后要及时催收，确保资金当月回笼。
(4) 对顾客签单挂账，驻店经理要安排及时催收，如顾客自首次挂账之日起超过3个月未给予结算的，属店会计要在期满后的10日以书面形式统计并说明原因上报总经理，总经理审阅后安排强催或通知各店消费其签单挂帐。对未按规定上报，造成该客户欠款不能收回的由属店会计赔偿。若通知取消其签单挂帐“通知”传达不到位造成户欠款不能收回的及后发生的签单欠款由失职人承担赔偿。
⑸内部员工消费一律不允许签单挂账，也不允许为亲朋、顾客担保签单。如出现此情况不享受优惠待遇，挂账款、担保挂账款从该员工的工资及其它款项中扣除。
关系单位或关系人需临时挂帐（无挂帐合同）的；遇有这种情况，必须由前厅经理以上管理人员同意并签字担保才能挂帐，挂帐总额不得超过5000元，并由担保人负责回收，其他人无权担保挂帐。
三、应收账款的催收
⑴应收账款由财务经理与驻店经理负责督促营销人员催收，驻店经理对酒店应收账款负总的责任，酒店财务出纳安排协调营销人员及时催收。
⑵一个单位同时在几个酒店挂账的，由挂账金额大的单位催收。B挂账金额大于A，则由B负责催收。
⑶催收时间遵循两个标准，时间标准为每两个月催收一次，金额标准为每个单位挂账超过5000元时，本次即要催收，但要依据实际情况灵活处理！
⑷催收人员应做好详细的催收情况记录，收回的款项做好标记，并在回单位后与出纳员办好款项交接手续，未能收回的款项要详细注明原因，经三次催收未能收回并预计今后无法收回的款项，报总经理批准后，及时做出相应的账务处理。
⑸催收记录应妥善保存，作为评价顾客资信的重要依据之一。
⑹如果结算方式使用的是支票，发现空头后，将退回原经办人员自行催要，时间定为10天，10天后重新转作外欠账管理。
⑺应收账款送达通知书必须妥善保管，由出纳员分配、会计与收帐员签字后登记。为
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竭动力！而对企业而言，创新是企业利润的源泉，我们要不断进行管理创新、制度创新、产品创新（增加新菜点）、服务创新。改革现有的管理制度，不断推陈出新，只有这样我们才能创建百年老店
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