休闲会馆吧台的帐务设置服务规程提要：每10天由当班记帐员根据物料消耗表汇总领入数量及退库数量，出汇总表与库管的大库出库数量
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1、设帐对象：出售的酒水、香烟、商品
为满足管理的需要又为了减轻吧员的工作负担，设表不设帐。（见酒水及商品报表）吧台只需每日做完此报表交于核单员即可。此表一式三份，一份报财务核单，每日核单员将此报表与前一日报表及微机进行核对；一份报经理（根据经理对其的要求而定）；一份留存，每日吧员交接班时，吧员可根据此根据此表交接吧台内的烟酒及商品并与实物核对，双方认可后做好交接记录，再将此表按日排序，按月装订成册（最好是印成订本式的，易保存完整），微机上将按每个吧台设立二级库，核算酒水及商品，故每日吧员用酒水单及商品单编制的报表与微机自动生成的帐目应该一致，所以吧员每日要将手工报表与微机报表进行核对。为加强财产的管理，保证出入库的正确，财务有以下几个要求：
（1）每10天由当班吧员根据酒水及商品报表汇总领入数量，出汇总表与库管的大库出库数量帐帐核对。
（2）每15天由当班吧员根据酒水及商品报表汇总本日销售金额与会计帐目核对。
（3）每月末由核单员协助吧台有关人员进行盘点，检察库存是否帐实相符。
2、设帐对象：免费提供的消耗物品
各部门从大库领入消耗品，保管在一个物品存放点，再由各部门各班次放入浴场、客房，这就在各营业点形成了一个二级库。为加强对各种消耗品的管理和消耗量控制，各部门也要设置帐簿及记帐人员。为使各部门记帐人员容易掌握，特减化了做帐方式，设表不设帐。（见物料消耗表）此表中的领入数量可根据大库的出库单记帐，调入及调出数量可根据调拔单记帐，退库数量，即不合格物品返库的数量，可根据入库单记帐（红字）通过此表，可反映出物品每日的耗用量、出入量及结存量，能根据管理者的要求提供数据。将此表按日排序，按月装订成册。为加强财产的管理，保证出入库的正确，财务有以下几个要求：
（1）每10天由当班记帐员根据物料消耗表汇总领入数量及退库数量，出汇总表与库管的大库出库数量及退库数量帐帐核对。
（2）每月末由核单员协助各部门有关人员对此二级库进行盘点，检查库存是否帐实相符。
